Nueva etapa del blanqueo de capitales: requisitos y sanciones en 2025

En noviembre inicia una segunda fase del blanqueo con alícuotas y condiciones para fondos no regularizados

Nueva etapa del blanqueo de capitales: requisitos y sanciones en 2025

Por Agroempresario.com

Este 31 de octubre cierra la primera etapa del blanqueo de capitales, impulsada por el Gobierno para que los contribuyentes regularicen bienes sin costo al invertir en proyectos específicos, como títulos públicos e inmobiliarios. Hasta la fecha, se han registrado ingresos por USD 18.000 millones, de acuerdo con el Banco Central, lo que ha generado una baja en el riesgo país. Esta primera fase fue extendida un mes, luego de que el plazo original venciera en septiembre.

El 1° de noviembre comienza la segunda etapa, que se extenderá hasta el 31 de enero de 2025. En esta fase, los contribuyentes que deseen blanquear fondos pero no realicen inversiones en proyectos aprobados estarán sujetos a una alícuota del 10%. Esto representa un aumento respecto a la primera fase y afecta a quienes regularicen montos superiores a 100.000 dólares sin cumplir los requisitos de inversión.

Condiciones y procedimientos para regularizar bienes

Para ingresar en esta etapa, los contribuyentes deben depositar efectivo en una Cuenta Especial de Regularización de Activos (CERA) antes del 31 de octubre. Aquellos que no lo hayan hecho deben presentar una declaración jurada antes del 30 de noviembre para evitar sanciones mayores en el futuro. En esta cuenta se pueden blanquear diversos tipos de bienes dentro y fuera del país, incluyendo inmuebles, acciones y otros activos financieros.

Además, los bienes en el exterior, como dinero en cuentas bancarias, inmuebles y bienes muebles, son elegibles para este régimen, lo que permite regularizar activos fuera de las fronteras argentinas.

Cronograma y próximas etapas

La tercera fase del blanqueo comenzará en febrero de 2025, cuando la alícuota aumentará al 15% para los que no participen en proyectos aprobados por el Gobierno. Para esta fase, los interesados deberán presentar el formulario F.3320 a través del portal de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), que reemplaza a la AFIP.

Este proceso, que continuará hasta abril de 2025, busca transparentar los fondos en el país y fomentar la reinversión en sectores clave de la economía. Los contribuyentes tienen la oportunidad de regularizar sus activos, beneficiarse de condiciones favorables y contribuir a un crecimiento económico sostenible.

Aspectos clave a tener en cuenta

Los bienes que pueden ser regularizados incluyen:

Bienes en Argentina: Dinero en efectivo (pesos o dólares), inmuebles, acciones y participaciones societarias, derechos sobre fideicomisos, valores bursátiles y créditos.

Bienes en el exterior: Dinero en efectivo o en cuentas bancarias, inmuebles, acciones y participaciones en empresas, además de otros bienes muebles y créditos.

El proceso requiere la presentación del formulario F.3321 y el cumplimiento de las fechas de declaración jurada: el 30 de noviembre, el 28 de febrero y el 30 de mayo de 2025, según el periodo de adhesión. Este esquema de blanqueo permite a los contribuyentes ponerse en regla de manera progresiva y al Gobierno captar fondos que favorezcan la estabilidad financiera del país.



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